**甘肃西和农村商业银行违规被罚：开立、撤销账户未及时向人民银行备案**

近日，中国人民银行陇南市分行发布了一则行政处罚决定，甘肃西和农村商业银行股份有限公司因多项违规行为被罚款25.36万元。这一处罚决定引起了业界的广泛关注，也为我们提供了一个深入剖析农商行合规管理现状的契机。

据了解，甘肃西和农村商业银行的主要违规行为之一是在开立和撤销账户时未在规定期限内向人民银行备案。银行账户作为金融交易的基础，其开立和撤销不仅关系到银行的内部管理，更涉及金融市场的秩序和稳定。因此，监管部门对账户的监管历来严格，要求银行必须在规定时间内完成备案，以便监管部门及时掌握市场动态，防范金融风险。然而，甘肃西和农村商业银行却在这一关键环节上出现了疏漏，无疑给金融市场的稳定带来了潜在威胁。

除了账户备案问题，甘肃西和农村商业银行还存在未按规定挑剔残损、污损人民币的行为。人民币作为我国的法定货币，其整洁度和完整性直接关系到货币的流通效率和形象。银行作为货币的主要流通渠道，有责任和义务确保流通中的人民币整洁、完好。然而，甘肃西和农村商业银行在这一方面的管理显然不够到位，导致市场上出现了较多的残损、污损人民币，影响了货币的流通效率和公众对货币的信心。

此外，该行还因经收的非税收入未通过“待结算财政款项”科目核算直接划缴国库而被处罚。非税收入作为政府财政收入的重要组成部分，其管理和使用必须严格遵守国家法律法规和财务制度。甘肃西和农村商业银行在这一方面的违规行为，不仅违反了国家法律法规，也损害了政府的财政利益。

更为严重的是，甘肃西和农村商业银行在客户身份识别方面也存在严重问题。客户身份识别是银行防范洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动的重要手段，也是保障金融交易安全、维护金融市场秩序的重要基础。然而，该行却未按规定开展客户身份重新识别工作，这无疑为不法分子提供了可乘之机，也给金融市场带来了极大的安全隐患。

面对这一系列违规行为，中国人民银行陇南市分行依法对甘肃西和农村商业银行进行了处罚。这一处罚决定不仅是对该行违规行为的惩戒，更是对整个银行业的一次警示。它提醒我们，合规管理是银行稳健经营、持续发展的生命线，任何违规行为都可能给银行带来严重的法律后果和声誉损失。

事实上，近年来银行业因合规管理不到位而引发的风险事件屡见不鲜。一些银行因内部管理混乱、风险控制失效而陷入困境，甚至引发系统性风险。这些事件不仅给银行自身带来了巨大损失，也给金融市场带来了不稳定因素。因此，加强合规管理、防范金融风险已成为银行业面临的共同课题。

对于甘肃西和农村商业银行而言，此次处罚无疑是一次深刻的教训。该行应认真反思自身在合规管理方面的不足，加强内部管理、完善风险控制机制、提高员工合规意识。同时，还应加强与监管部门的沟通协调，及时了解监管政策和市场动态，确保各项业务合规开展。

值得注意的是，此次处罚还涉及该行部分高管人员。时任甘肃西和农村商业银行副行长的吕年峰和营业部会计主管的张月侠因对未按规定开展客户身份重新识别负有责任，分别被罚款1.1万元。这一处罚决定再次强调了高管人员在合规管理中的重要作用和责任。高管人员作为银行的决策者和执行者，其合规意识和行为直接关系到银行的合规管理水平和风险防控能力。因此，加强高管人员的合规培训和责任追究是提升银行合规管理水平的关键环节。

此次甘肃西和农村商业银行被罚事件也引发了业界对农商行合规管理现状的深入思考。农商行作为我国金融体系的重要组成部分，在服务“三农”、支持小微企业发展等方面发挥着重要作用。然而，由于历史原因和地域限制等因素，农商行在合规管理、风险控制等方面仍存在不少问题和挑战。因此，加强农商行的合规管理、提升风险控制能力已成为当前亟待解决的问题。

综上所述，甘肃西和农村商业银行被罚事件为我们提供了一个深入剖析农商行合规管理现状的契机。我们应以此为鉴，加强合规管理、防范金融风险、提升银行业整体竞争力。同时，也应加强对农商行的监管和支持力度，推动其稳健经营、持续发展。只有这样，才能确保我国金融市场的健康有序发展。